一、单位情况

（一）基本情况

1.机构情况

中共乐至县纪律检查委员会、乐至县监察委员会是一级预算单位，单位性质为行政单位。下属县纪委监委网络信息服务中心事业单位1个，含派出纪工委（监察组）4个、派驻纪检监察组17个。中共乐至县纪律检查委员会与乐至县监察委员会合署办公，代管中共乐至县委巡察办。

2.人员情况

中共乐至县纪律检查委员会、乐至县监察委员会总编制132名，其中：机关行政编制53名（含单列编1名）、事业编制4名、工勤编制2名；派出纪工委（监察组）行政编制21名；派驻纪检监察组行政编制38名、事业编制14名。县委巡察办（组）行政编制10名。实有在职人员总数122人，其中：行政人员106人，事业人员15名，工勤人员1人。退休人员9人。

（二）当年取得的主要事业成效

2021年，在市纪委监委和县委的坚强领导下，乐至县纪委监委深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，充分发挥监督保障执行，促进完善发展作用，主动把纪检监察工作摆在全县工作大局中进行谋划部署，重点抓了以下六件大事。

一是以严明的纪律保障换届工作风清气正。严格执行“十严禁”“四必须”换届纪律要求，发现并督促整改问题79个，“叫停”拟提拔任用干部3名，切实营造清明清正清新的换届风气。

二是以有力的监督压实疫情防控各方责任。紧跟新冠肺炎疫情防控形势，认真履行监督保障职责，制发疫情防控期间“十个严禁”纪律规定，累计出动2000余人次开展疫情防控督查，推动整改问题700余个，依规依纪依法查处违反疫情防控工作纪律和失职失责问题14件25人，党纪政务处分5人，问责党组织2个，切实筑牢了全县疫情防控安全屏障。

三是以务实的举措护航营商环境不断优化。研究制定政商交往“十可以、十严禁”正负面清单，清晰划出公职人员与民营企业家交往的“安全区”和“禁止区”，积极推动构建亲清新型政商关系。深入开展“2021执行落实年”纪律作风保障活动，深入推进“窗口腐败”问题专项监督，深挖细查影响营商环境建设的突出问题，约谈“一网通办”和政务服务工作成效较差的15个乡镇、部门（单位）“一把手”，严肃查处破坏营商环境问题14件16人，为优化营商环境提供坚强的纪律保障。

四是以积极的作为助推教育整顿走深走实。认真落实政法队伍教育整顿协同责任，挖掘问题线索52件，占问题线索总量约60%；创新专账管理+流程管控、全面备案+重点抽查、分析研判+跟踪督促“3+”工作模式，规范有序、精准处置问题线索。推行“室组一体”联动快查快结问题线索，立案8件8人，党纪政务处分7人，移送检察机关审查起诉1人，组织处理130人。

五是以一流的标准促进系统治理深入开展。深入推进“4+2”重点行业领域突出问题系统治理，“点对点”向县委县政府分管领导发放提示单9份，推动落实“一岗双责”。建立包联督导工作机制，明确“班子成员+联系纪检监察室+派驻纪检监察组”包联督导1个重点行业领域，创新“综合监督+专项调研、巡回监督+驻点监督”相结合的模式，全方位、多角度查找问题，督促31人主动说清问题，党纪政务处分18人，组织处理17人，追缴涉案资金28万余元。

六是以坚决的态度筑牢国家粮食安全防线。紧盯2020年中央纪委国家监委国有粮库调查摸排反馈问题整改情况，集中力量查处了原四川乐至国家粮食储备库主任唐晓东、出纳李琼严重违纪违法案件，在办理案件过程中，顺藤摸瓜、深挖彻查，扩大办案成果，党纪政务处分15人，移送司法机关3人，组织处理7人，取得良好的政治效果、纪法效果和社会效果。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2021年，我委部门预算收入总额为1360.68万元，较2020年部门预算收入总额981.18万元，增长38.68%。2021年，部门预算支出总额为1360.68万元，较2020年部门预算支出总额981.18万元，增长38.68%。其中：基本支出1267.18万元，较2020年部门预算基本支出887.68万元，增长42.75%。2021年部门预算收支对比2020年部门预算收支增加的主要原因是人员调资、新进人员增加相应人员经费和日常办公经费以及将派驻纪检监察组人员相关经费纳入预算范围。

（二）收入支出预算执行情况

2021年度收、支各计2108.89万元。与2020年相比，收、支各增加74.57万元，增长3.67%。主要变动原因是基本支出增加。

1.收入支出与预算对比分析

（1）预、决算收支情况

2021年预算收、支各计1360.68万元，决算收、支各计2108.89万元，增加748.21万元。其中：一般公共服务支出年初预算数为1185.56万元，决算数为1772.24万元，增长49.49%；

社会保障和就业支出年初预算数为116.48万元，决算数为119.76万元，增长2.82%；卫生健康支出年初预算数为58.64万元，决算数为67.54万元，增长15.18%；住房保障支出年初预算数为0万元，决算数为144.35万元，增长100%。

（2）差异原因分析

一般公共服务支出、卫生健康支出决算数较年初预算数增长的主要原因是人员增加导致工资、人均公用经费、医疗险等费用增加；住房保障支出决算数较年初预算数增长100%，主要原因是根据县财政口径调整。

2.收入支出结构分析

（1）收支情况

2021年决算收、支各计2108.89万元，其中：一般公共服务支出为1772.24万元，占84.04%；社会保障和就业支出为119.76万元，占5.68%；卫生健康支出为67.54万元，占3.20%；住房保障支出为144.35万元，占6.84%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析

2021年决算收、支总额与2020年收、支总额2034.32万元相比，增加74.57万元，主要原因为人员增加使得人员经费和日常公用经费增加。

3.支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：

2021年“三公经费”支出38.88万元，比2020年27.92万元增加10.96万元，其中：公务用车购置及运行维护费34.59万元，增加23.89%，主要原因为2021年购入公车1辆，购置费为27.20万元。现有公务用车共7辆。

（2）会议费支出情况

2021年会议费支出共2000元，同2020年度会议费基本持平。

（3）其他对单位影响较大的支出情况

无。

（4）重点经济分类支出中存在的问题

无。

4.财政拨款收入、支出分析

（1）基本支出方面

2021年基本支出共2020.33万元，其中：人员经费1729.73万元，包括人员基本工资、津贴补贴和养老保险、医疗保险、住房公积金单位部分等，占基本支出的85.40%；日常办公经费291.09万元，主要用于保障机关正常运转，占基本支出的14.40%。

（2）项目支出方面

2021年项目支出共88.56万元，主要用于保障县委巡察工作、机关会议系统等工作顺利运转。

5.非财政拨款收入分析

无。

（三）年末结转和结余情况

无。

（四）与预算支出相关的其他指标分析

根据资产负债表，我单位固定资产原值总额757.55万元，其中当年新购入公务用车1辆，原值27.20万元。截至2021年12月31日，固定资产累计折旧524.25万元，现有账目净值233.29万元，较上年减少6.45%。

（五）绩效目标完成情况

2021年乐至县纪委监委预算申报项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，编制绩效指标24个。同时，对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施  

无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门决算工作在县级决算会议召开后立即传达了上级会议精神，着手准备年度决算工作，由会计负责编报、相关领导审核把关并上报。

（二）本部门决算公开工作，经财政部门按规定批复决算后，由会计在规定时间内于“中国·乐至”网站上公开。

（三）建议加大对财政人员培训，鼓励推荐优秀人员到高等财经院校进行再深造，以利于开展今后财政工作。

附件：行政事业单位财务分析指标
附件：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%